ลดหย่อนภาษีด้วยประกัน ปี 2569 ใช้ได้สูงสุดเท่าไร และเลือกแบบไหนดี

ช่วงปลายปีเป็นช่วงที่หลายคนรีบหาประกันมาลดหย่อนภาษี แต่ประกันแต่ละแบบมี "เพดาน" และเงื่อนไขไม่เหมือนกัน ถ้ารู้ก่อนซื้อ จะใช้สิทธิ์ได้เต็มโดยไม่จ่ายเกินจำเป็น

เพดานลดหย่อนของประกันแต่ละแบบ (ปีภาษี 2569)

ประเภท	ลดหย่อนได้สูงสุด	เงื่อนไขที่ควรรู้
ประกันชีวิต	100,000 บาท	สัญญา 10 ปีขึ้นไป ทำกับบริษัทประกันในไทย ถ้ามีเงินคืนระหว่างสัญญา ต้องคืนไม่เกิน 20% ของเบี้ยที่จ่ายในแต่ละช่วง
ประกันสุขภาพตัวเอง	25,000 บาท	นับรวมกับประกันชีวิตแล้วไม่เกิน 100,000 บาท
ประกันสุขภาพพ่อแม่	15,000 บาท	พ่อแม่มีเงินได้ทั้งปีไม่เกิน 30,000 บาท ถ้าพี่น้องช่วยกันจ่าย ให้เฉลี่ยสิทธิ์
ประกันบำนาญ	15% ของเงินได้ ไม่เกิน 200,000 บาท	รวมกับ RMF กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กบข. และกองทุนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ แล้วไม่เกิน 500,000 บาท

เคล็ดลับเรื่องประกันบำนาญ: ถ้าสิทธิ์ประกันชีวิต 100,000 บาทยังใช้ไม่เต็ม เบี้ยประกันบำนาญนำไปใช้ในส่วนนั้นก่อนได้ แล้วส่วนที่เหลือค่อยใช้สิทธิ์บำนาญ 15% ของเงินได้

ประหยัดภาษีได้จริงเท่าไร

ภาษีที่ลดลงคิดคร่าว ๆ จาก ค่าลดหย่อน × อัตราภาษีขั้นสูงสุดที่คุณเสียอยู่

เงินได้สุทธิต่อปี (หลังหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อน)	อัตราภาษี
0 – 150,000 บาท	ยกเว้น
150,001 – 300,000 บาท	5%
300,001 – 500,000 บาท	10%
500,001 – 750,000 บาท	15%
750,001 – 1,000,000 บาท	20%
1,000,001 – 2,000,000 บาท	25%
2,000,001 – 5,000,000 บาท	30%
มากกว่า 5,000,000 บาท	35%

ตัวอย่าง ถ้าเงินได้สุทธิของคุณอยู่ในขั้น 10% แล้วใช้สิทธิ์ประกันชีวิตและสุขภาพเต็ม 100,000 บาท ภาษีจะลดลงราว 10,000 บาท ถ้าอยู่ขั้น 20% จะลดลงราว 20,000 บาท

อยากรู้ตัวเลขของตัวเอง ลองใส่เงินเดือนในเครื่องคำนวณภาษีที่ลดได้จากประกัน

พูดง่าย ๆ คือ ยิ่งรายได้สูง ทุกบาทที่ลดหย่อนได้ยิ่งคุ้ม แต่ถ้าเงินได้สุทธิยังไม่ถึง 150,000 บาท การซื้อประกันเพื่อลดหย่อนจะไม่ช่วยเรื่องภาษี ควรเลือกจากความคุ้มครองอย่างเดียว

เลือกแบบไหนดี

• ยังไม่มีประกันสุขภาพเลย เริ่มที่ประกันสุขภาพก่อน ได้ทั้งความคุ้มครองที่ใช้จริงและสิทธิ์ลดหย่อน 25,000 บาท เช่น D Health Lite
• อยากใช้สิทธิ์ 100,000 บาทให้เต็ม และอยากมีเงินก้อนให้ครอบครัว ดูประกันชีวิตที่จ่ายเบี้ยระยะยาว เช่น เมืองไทย สมาร์ท โพรเทคชั่น 99/20
• รายได้สูง ใช้สิทธิ์ประกันชีวิตเต็มแล้ว ประกันบำนาญช่วยลดหย่อนเพิ่มและได้เงินใช้หลังเกษียณ เช่น เฟล็กซี่ รีไทร์ 90/5

ก่อนซื้อ เช็ก 3 ข้อนี้

1. แจ้งบริษัทประกันว่าจะใช้สิทธิ์ลดหย่อน เพื่อให้บริษัทส่งข้อมูลเบี้ยให้กรมสรรพากร ถ้าไม่แจ้ง จะใช้สิทธิ์ไม่ได้
2. จ่ายเบี้ยให้ทันภายในปีภาษี เบี้ยที่นับคือเบี้ยที่จ่ายจริงระหว่าง 1 มกราคม ถึง 31 ธันวาคม
3. เลือกเบี้ยที่จ่ายไหวทุกปีจนครบสัญญา การยกเลิกกลางทางมักได้เงินคืนน้อยกว่าที่จ่ายไป

---

หลักเกณฑ์ในบทความนี้อ้างอิงปีภาษี 2569 ตรวจสอบประกาศล่าสุดของกรมสรรพากรอีกครั้งก่อนยื่นภาษี ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจในรายละเอียดความคุ้มครองและเงื่อนไขก่อนตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง